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                                                     財務(wù)綜合部一般事項要求20161226

1、所有財務(wù)人員不直接與分支機構(gòu)聯(lián)系，所有業(yè)務(wù)聯(lián)系均應(yīng)通過業(yè)務(wù)部人員聯(lián)系。

2、財務(wù)人員要時刻牢記財務(wù)意識、風(fēng)險意識、平衡意識、匯報意識；加強責任心和工作嚴謹性，權(quán)衡收支，注意賬務(wù)的合理性；有收入就要考慮支出，有支出就要考慮收益，做到賬務(wù)清楚、日清月結(jié)，財務(wù)報表齊全及時準確，所有業(yè)務(wù)均需三級審核。

3、銀行取回單及資信證明 每周一、三、五下午四時左右，辦理人:905 903，需要資信證明的需提前三個工作日申請；銀行回單取回并收到款項后財務(wù)人員方能辦理支付。
4、增值稅專用發(fā)票認證 時間 周五上午九時，辦理人902  906（發(fā)票價稅合計面值5000元以上的，需先認證后付款）。
5、成本票：每周一至周五8：30~11:30,14:00~17:00，分支機構(gòu)的成本票由業(yè)務(wù)部負責初審后交I902 905,II809 907復(fù)審并登記。本部人員提供票據(jù)時間為周六8：30~11:30,14:00~17:00；其中增值稅專用發(fā)票和固定資產(chǎn)發(fā)票即時登記審核移交并掃描留存，提交時不得與其他單據(jù)粘貼，需用回形針夾在一起；其他發(fā)票必須在背后簽提供者姓名。其他人代收的必須及時移交902 905審驗簽字，并及時提請901審核確認簽字，簽字程序制表登記。
6、開發(fā)票：每周一至周六8：30~11:30,14:00~17:00,I 906 902；II809 907；開發(fā)票須提供合同或協(xié)議原件，先收款后辦理業(yè)務(wù)（余同），業(yè)務(wù)部初審符合開票條件后登記提交財務(wù)專人辦理并掃描，非本部原因造成發(fā)票作廢重開的收取20元/張費用。
7、收款：兩千元以內(nèi)的現(xiàn)金可微信或支付寶掃碼支付；兩千以上交現(xiàn)金的必須匯入法人代表銀行卡號，參照溫馨提示或聯(lián)系卡辦理；需付款方先向業(yè)務(wù)部以圖片形式提供付款方付款憑證，再由財務(wù)簽字確認。特殊收款由業(yè)務(wù)部負責人辦理財務(wù)簽字確認。
8、付款：不支付現(xiàn)金，報銷或結(jié)算辦好后，財務(wù)專人復(fù)核數(shù)字是否無誤，是否符合做賬報稅口徑，優(yōu)先套報稅口徑，不符的內(nèi)部處理；5個工作日內(nèi)財務(wù)確認無誤后專人轉(zhuǎn)賬支付，超過時限需由責任人書面說明理由。收款人應(yīng)在提交資料后30日內(nèi)查詢是否收到款項，超過30日未提出異議，視為確認結(jié)果視為收到款項。
8、銀行存取款業(yè)務(wù)：時間盡量與銀行取回單時間相同903 905，支票必須打印，當存款余額大于50萬應(yīng)考慮辦理七天通知存款，大于100萬應(yīng)盡快辦理七天通知存款。
9、代交保證金：分支機構(gòu)需在開標七日前向法人代表銀行卡號轉(zhuǎn)入代繳保證金款項并及時申請代繳保證金，否則由于保證金不能到賬原因造成的廢標后果由分支機構(gòu)自行承擔，收到代交的保證金后業(yè)務(wù)部及時登記全面并提交對公支付保證金申請單，財務(wù)復(fù)核無誤后專人（903 905）在3個工作日內(nèi)辦理交納保證金手續(xù)。代收的保證金退回后，經(jīng)業(yè)務(wù)部審核簽字符合退還條件的保證金扣除銀行手續(xù)費，財務(wù)專人（903 905）在三個工作日內(nèi)退回原交款賬號。由于信息錯誤造成的損失，由責任人承擔。
10、每月中旬901通報分支機構(gòu)錢物及財務(wù)稅務(wù)報表提交情況表，累計三個月未提交者或三個月報表殘缺者或拖欠錢物到達三個月的，暫停業(yè)務(wù)配合；待提交齊全后方能繼續(xù)辦理業(yè)務(wù)。辦理分公司開戶的需提前五個工作日申請并按約定支付完應(yīng)付費用。
11、投標保證金收取 所有應(yīng)收取的投標保證金必須從投標人銀行基本賬戶轉(zhuǎn)入公司專用賬戶：戶名 正大鵬安建設(shè)項目管理有限公司，開戶行 陜西秦農(nóng)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司新城支行，賬號: 2701131601201000028739；其他交款收款方式一律無效。投標保證金有效到賬后由業(yè)務(wù)部填寫收據(jù)，財務(wù)專人審核后簽字確認蓋章。不得提前蓋財務(wù)專用章，也不得在空白收據(jù)或紙張上蓋章。
12、投標保證金退回 經(jīng)業(yè)務(wù)部審核簽字符合退還條件的保證金，憑開具的收據(jù)原件由財務(wù)專人（903 905）在3個工作日內(nèi)辦理退回手續(xù)，如收據(jù)遺失的應(yīng)由交款單位提交加蓋公章的情況說明和財務(wù)收款收據(jù)原件辦理退回申請，如未開收據(jù)的應(yīng)另填寫未開投標保證金收據(jù)登記申請表辦理退回手續(xù)。所有保證金必須原交款賬號退回。
13、報稅年檢年報  901 907每月4號前及時提交當月報稅信息和成本信息同時提交代扣稅賬戶轉(zhuǎn)款申請單，經(jīng)負責人審批后7號前報稅；發(fā)票用完后第一時間申購發(fā)票。時刻關(guān)注工商稅務(wù)等部門網(wǎng)站及時獲得稅務(wù)資訊，獲得任何主管部門的通知時第一時間逐級匯報，三小時內(nèi)必須匯報給企業(yè)負責人；按規(guī)定時間完成工商稅務(wù)等的年檢年報等。否則由此造成的損失由責任人承擔。
14、薪酬成本 902 905每月15號前完成上月納稅工資表并經(jīng)部門負責人簽字后報企業(yè)負責人簽字確認，實際薪酬完成每半月的工作匯報考評的匯總工作，收到工作匯報考評表后3日內(nèi)完成初審，再3日內(nèi)完成與業(yè)務(wù)部601 602核對互審，并將準確的考評薪酬報企業(yè)負責人，作為實際發(fā)放依據(jù)。當月發(fā)現(xiàn)報稅及成本差額過大時應(yīng)及時補做臨時人員工資表，使賬務(wù)基本持平。
15、廉潔責任：財務(wù)人員應(yīng)自覺遵守本部的廉潔制度、規(guī)定及員工的職業(yè)道德和執(zhí)業(yè)紀律，秉公辦事，忠實履行公司賦予的崗位職責，不以權(quán)謀私，不發(fā)生損害公司利益的行為，不利用工作之便或與他人惡意串通等謀取不正當利益。不得參加有可能影響公正履行職務(wù)的各種宴請、娛樂等活動；不得在分支機構(gòu)或相關(guān)單位報銷本應(yīng)由本人支付的各種費用；不得向分支機構(gòu)索要或收受錢財；不得以任何理由從分支機構(gòu)處借款、借物；不接受分支機構(gòu)高規(guī)格接待。應(yīng)按照本部規(guī)定落實好禮品登記報告制度。
16、財務(wù)綜合部人員應(yīng)精誠團結(jié)、齊心協(xié)力做好各自工作，對其他財務(wù)人員的工作有提醒協(xié)助的責任和義務(wù)，如其他財務(wù)人員工作出現(xiàn)紕漏時應(yīng)當付連帶責任。
17、特殊情況需提前半天預(yù)約并由值班負責人簽字同意后辦理，每個分支機構(gòu)每月限一次年累計限3次；財務(wù)所做事項與業(yè)務(wù)部屬共同范疇的，不代表業(yè)務(wù)部可以省略不做。以上完成情況由901 701每月督察并體現(xiàn)在701工作匯報表中。
   特此告知，即日起執(zhí)行！
        2016-12-26